12.21-22 成都丨施工企业业财融合发票风险防控及热点疑难问题解析实务培训班

随着金税四期工程的实施，大数据技术在税收征管、税务稽查中发挥的作用越来越大。税收征管方式从核定征收趋向于全面查账征收，从“以票控税“趋向于”以数控税“，多部门信息的共享，将企业经营业务的合规合法性与税收征管紧密结合起来。企业税收筹划空间越来越小，企业面临的税务风险却越来越多，这对提高企业财税管理水平提出了更高的要求。为帮助企业做好新形势下的财税管理工作，解决生产经营过程中经营与财务、业务与税务分离的问题，做好业财税法的融合，充分利用现有优惠政策，突破企业财税管理的瓶颈，我们将于12月21-22日在成都正源禧悦酒店举办《施工企业业财融合发票风险防控及热点疑难问题解析实务培训班》，本次培训共两天时间，分为以下四部分内容：

一、工程承揽环节的风险点梳理与管控

二、物资采购环节的风险点梳理与管控

三、工程施工环节的风险点梳理与管控

四、计价结算环节的风险点梳理与管控

本次培训班由管理学博士、中国注册会计师（CPA）、知名财税筹划专家李老师亲临主讲。

浙江度川教育科技有限公司

二零二三年十一月

课程特色

紧扣施工企业需求，无缝贴近工程实践，突出实际操作

课程收益

• 梳理现行税收政策、金税四期工程对企业管理提出的新要求，归纳合同涉税条款的设计要点；

• 解决建筑业增值税关键环节疑难问题，从业财融合角度规范管理全过程全税种财税风险；

• 洞析现行税制下税企间财税争议及解决途径，全面有效降低企业税务风险；

• 学习最新劳动社保政策，采取措施确保人工费用处理的合法；

• 正确处理挂靠业务，避免建筑法规、民法典及税法风险；

• 讲解相关财税新政策应用实践，帮助企业树立新时期经营管理的新思路。

适合人群

企业高管、财务人员、经营、商务、法务、采购、物资、设备等人员

老师·课程·提纲

授课导师：李老师  

管理学博士、中国注册会计师、知名财税筹划专家

授课时间：12月21-22日

施工企业业财融合发票风险防控及热点疑难问题解析实务培训班

一、工程承揽环节的风险点梳理与管控

1.建筑企业资质管理及风险管控

2.企业集团内资质共享财税法协调

3.挂靠业务财税风险控制 

4.联合体投标工程的涉税风险

5.工程承包合同金额的约定与风险

6.工程承包合同甲供条款的约定与风险

7.工程承包合同计税方法的约定与影响因素

8.工程款结算时间的约定与纳税风险

9.工程款结算方式的约定与纳税风险

10.工程承包合同的拆分与合并

11.投标保证金与投标文件费的处理 

12.工程计价税率与开票税率差异处理

二、物资采购环节的风险点梳理与管控

1.材料设备供应商的选择

2.物资采购、租赁合同价款的约定 

3.物资采购中涉及的混合销售业务的风险 

4.物资采购合同付款时间约定与发票取得风险

5.采购后未及时取得发票的风险管控

6.供应商注销款项如何支付？

7.经营租赁中干租与湿租的涉税风险管控 

8.砂石料采购风险点梳理与管控

9.补充协议是否具有法律效力？

10.项目部如何签订合同才有效？

三、工程施工环节的风险点梳理与管控

1.增值税纳税义务与增值税预缴差异分析

2. “不征税发票”的应用及财税处理 

3.异地施工预缴增值税及预收工程款预缴比较 

4.专业分包与劳务分包合同的法律约定 

5.总分包差额纳税风险点梳理及管控

6.违法分包、转包的认定及对差额纳税的影响

7.分包款结算过程中的风险管控

8.聘用临时工、季节工的社保及个税问题；

9.非全日制用工政策在建筑施工企业的运用；

10.总包方代发工资的流程管理及涉税风险管控；

11.劳务公司转型、云（网络）用工平台的应用及风险防范；

12.支付给包工头、班组长的劳务费如何代扣代缴个税？

13.工资薪金基数与申报缴纳个税、社保的工资基数差异分析

14.企业为员工承担的个人所得税如何在企业所得税前扣除

15.集团内互派员工涉及的个税、社保、税前扣除问题

16.承揽的工程中途转让如何处理？

17..建筑业耕地占用税的实操与筹划

18.建筑业环保税的实操与筹划

四、计价结算环节的风险点梳理与管控

1.工程结算方式与工程计量程序的规定

2.合同金额、结算金额、审计核减与发票的风险管控

3.工程结算中涉及到的价外费用的处理

4.工程延期付款利息与垫资利息的筹划

5.应收账款保理费财税处理 

6.工程质保金的规定及财税处理

7.工程维修费用的财税处理

8.债权债务重组与资金支付、发票开具问题

9.股权转让涉税事项及会计处理 

10.公司架构设置及常见风险点梳理

11.建筑业企业是否需要设立夹层企业？

12.设备融资租赁与售后回租业务涉税处理 

13.股权转让涉税事项及会计处理 

李老师是管理学博士，中国注册会计师（CPA）、工商管理硕士（MBA）、工程硕士导师。具有近20年的实践教学经验、理论研究和财务咨询背景。主要研究领域为会计、财务管理、纳税筹划等，尤其对建筑安装企业财务管理、会计税务业务具有丰富的实践经验和独到的研究成果。李博士编辑出版建筑施工方面的著作主要有：

课程试听

（一）建筑企业三流合一的误区与应对

“三流合一”指的是“货物流”、“发票流”、“资金流”要一致，税务部门有“三流合一”的要求吗？请看李博士的授课视频。

（二）建筑企业平均税负率

本视频内容为李博士谈“建筑业增值税平均税负问题”，因为是手机录像，存在屏幕不稳的情况，敬请谅解！

报名事宜

1、培训费用：2800元/人

包含：师资、教材、场地、会务服务、培训当天天的中餐，以及增值税发票；住宿统一安排、费用自理。

2、优惠措施：

• 新客户2人9折优惠

• 老客户统一8折优惠

3、学员福利：

• 获加入行业学习交流群资格

• 赠送直播课3-18课时（银卡及以上会员尊享）

• 赠接送站往返一次（钻石会员尊享）

• 未学可退费（不扣任何费用）

4、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户

户名：高新区度川信息咨询服务部

开户行：平安银行成都分行营业部

账号：1580 7084 6600 74

5、培训报名:

• 小程序报名：

• 扫码添加会务咨询：

扫码咨询课程度川-专注服务于中国建筑业www.58jz.com.cn

6、培训时间：12月21-22日（20日报到）

7、会务组联系方式：

会务咨询：13958193848（小孙老师）

教务咨询：13958167848（杜老师）

投诉建议：13958003848（邵老师）

电话：0571-89809186

网址：www.58jz.com.cn

邮箱：sll@58jz.com.cn

培训地点/交通路线

一、培训地点：成都正源禧悦酒店（五星级），四川省成都市双流区广都大道一段2号，酒店电话：(028)85729666

住宿费用：350元/间（含双早），面积约30平方。

二、交通路线：

1、成都双流国际机场至正源禧悦大酒店（距离7.8公里）

公共交通：从机场乘坐地铁10号线（新平方向），经过1站后在双流西站换乘地铁3号线（成都医学院方向），经过2站，在双流广场站下车（A2出口），步行680米，到达成都正源禧悦酒店，用时约28分钟。

出租车：约15分钟，费用约20元。

2、成都天府国际机场至正源禧悦大酒店（距离72.8公里）

公共交通：

从机场乘坐地铁19号线（金星方向），经过13站后在龙路桥站换乘地铁3号线（双流西站方向），经过4站，在双流广场站下车（A2出口），步行680米，到达成都正源禧悦酒店，用时约1小时28分钟。

出租车：约1小时，费用约203元。

3、成都东站至正源禧悦大酒店（距离10.5公里）

公共交通：从东站乘坐地铁7号线（内环），经过9站后在太平园站换乘地铁3号线（双流西站方向），经过9站，在双流广场站下车（A2出口），步行680米，到达成都正源禧悦酒店，用时约1小时。

出租车：费用约78元，用时约36分钟。

4、成都站至正源禧悦大酒店（距离5.7公里）

公共交通：从火车站乘坐地铁1号线（五根松方向），经过7站后在省体育馆站换乘地铁3号线（双流西站方向），经过9站，在双流广场站下车（A2出口），步行680米，到达成都正源禧悦酒店，用时约1小时9分钟。

出租车：费用约为66元，用时约59分钟。

以上信息来源于高德地图，仅供参考！ 

主办单位

浙江度川公司成立于二零一五年四月，坐落于美丽的人间天堂西子湖畔·杭州，是以“互联网+建筑业”为整体定位的新型互联网企业，业务涵盖建筑行业新媒体、教育培训、资质管理，人才招聘，行业研究，电子商务、咨询服务等。通过搭建建筑业资源整合平台专注服务于建筑业。

我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程，经过多年实践与总结，已形成了从战略到执行的完整课程体系，涵盖了新政策/新市场/新技术等知识普及、建筑企业管理难点问题深度解析与应对策略、建筑企业管理岗位能力提升等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过2万人，满意率接近100%。

我们运营的新媒体平台目前汇聚了100余万读者，累计阅读量超过3亿人次，本着“深一度，快一秒”的理念，为读者传递最新的建筑行业资讯和最实用的管理知识。我们也一直注重研发投入，打造建筑行业综合网络服务平台和建筑企业管理信息系统，促进建筑行业资源共享和提升建筑企业管理效率。

度川公司将深耕建筑业，积极创新，开拓进取，为客户提供最优质的服务而奋斗，力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。

以往培训

度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2018年底开展各类培训活动200余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。

1.建筑企业财税专题培训班

2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班

3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班

4.中国建筑业发展高峰论坛

5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班

6. 建筑企业总裁研修班

7. 日本建筑业考察学习班